关于会宁县2022年财政预算执行情况 和2023年财政预算草案的报告
| 索引号： | GS4252/2023-30734 | 部门： | 财政局 |
|---|---|---|---|
| 栏目： | 财政预算决算及“三公经费” | 来源： | |
| 作者： | 日期： | 2023-02-25 |
关于会宁县2022年财政预算执行情况
和2023年财政预算草案的报告
——2023年2月5日在会宁县第十八届人民代表
大会第二次会议上
会宁县财政局局长 柴晓明
各位代表：
受县人民政府委托，向大会提交会宁县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
2022年在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政工作全面贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神和各级财政工作部署要求，紧紧围绕县第十八届人大常委会第二次会议批准的财政预算和各项工作目标，努力克服疫情不利影响，强化政策落实和预算约束，千方百计抓收入、强调度、促支出、保重点，优化支出结构，提高资金效能，全力保障县域经济社会平稳运行。
一、2022年财政预算执行情况
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算收支情况
2022年，全县大口径财政收入完成38868万元，占预算61700万元的63%，较上年下降18530万元。一般公共预算收入完成24724万元，占预算38750万元的63.8 %，短收14026万元，较上年同口径下降28.9%（一般公共预算收入具体为：税收收入完成12748万元，占预算19602万元的65%，较上年同口径下降29.1%；非税收入完成11976万元，占预算19148万元的62.5%，较上年下降60.8%）；2022年初预算税收返还性收入4348万元，财力性转移支付177041万元，上年结转15736万元，省上新增财力性转移支付收入38428万元,政府性基金调入604万元，国有资本经营预算调入3万元；当年省市财政下达专项转移支付补助资金263431万元；新增一般债券10100万元，再融资债券9000万元，全县总财力达543415万元。
2022年，全县一般公共预算支出完成514287万元，占变动预算521016万元的97%。安排预备费2300万元，实际支出1469万元，结余资金831万元，全部用于弥补年初预算一般公共预算收入短收。消化历年财政暂付款11134万元。县财政切实强化存量资金盘活力度，全年累计收回存量资金1231万元，安排支出1231万元。
2022年预算执行中，一般公共预算收入完成24724万元，转移性收入达到483248万元，新增一般债券10100万元，再融资一般债券9000万元，上年结转专项15736万元，政府性基金调入604万元，国有资本经营预算调入3万元，总收入543415万元;一般公共预算支出514287万元（其中消化历年暂付款11134万元），上解支出12497万元，债务还本支出9902万元。收支相抵年终滚存结余6729万元（结转2023年使用专项）。
2.政府性基金预算执行情况
2022年，基金总收入75541万元（其中：政府性基金预算收入9047万元、省市下达基金专项1327万元、新增专项债券50000万元、再融资债券13985万元、上年结转1182万元），基金预算支出56614万元，专项债劵还本支出17250万元，调入一般公共预算604万元，上解支出44万元。收支相抵年终滚存结余1029万元（结转2023年使用专项）。
2022年全县政府性基金收入完成9047万元，占预算68740万元的13.2%。其中：国有土地出让金收入7448万元，占预算65000万元的11.5%；城市基础设施配套费收入375万元，占预算3366万元的11.1%；污水处理费收入508万元，占预算354万元的143.5%；地方自行试点项目收益专项债券对应收入716万元。
2022年基金预算支出56614万元，占变动预算的57641万元的98.2%。其中：国有土地使用权出让金支出15万元，城市基础设施配套费支出375万元，污水处理费安排支出508万元，其他政府性基金对应专项债务支出50000万元，彩票公益金安排支836万元，各类专项债券付息支出4834万元，地方政府专项债务发行费用支出46万元。
3.国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营专项收入16万元，上年结转3万元，总收入为19万元，实际支出12万元，调入一般公共预算3万元，收支相抵年终滚存结余4万元（结转2023年使用专项）。
4.社会保险基金预算执行情况
2022年城乡居民养老保险本年收入17621万元，其中：个人缴费收入4559万元，财政补贴收入12910万元，利息收入63万元，转移收入47万元，其他收入42万元。上年结余2567万元。2022年城乡居民养老保险本年支出20016万元，其中：基础养老金支出13639万元，个人账户养老金支出1223万元，丧葬补助金支出357万元，转移支出12万元，上解上级支出4785万元，年末滚存结余172万元，当年收支平衡。
2022年机关事业单位基本养老保险本年收入26731万元，其中：基本养老保险费收入24063万元，财政补贴收入2149万元,利息收入170万元，转移收入349万元。上年结余16598万元。2022年机关事业单位基本养老保险本年支出30300万元，其中：基本养老金支出30292万元，其他支出8万元，年末滚存结余13029万元，当年收支平衡。
（二）全县政府债务情况
截止2022年底，全县政府债务余额32.17亿元（债券31.03亿元），其中一般债务15.41亿元（一般债券14.73亿元），专项债务16.76亿元（专项债券16.3亿元）。按照财政部债务风险口径测算，全县政府债务率为122.4%，风险等级为黄色，债务风险总体可控。
二、2022年财政工作开展情况
2022年，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的工作要求，坚决贯彻落实国务院稳经济一揽子政策措施和县委县政府决策部署，强化担当作为，全力挖潜增收，落实“三保”保障，坚持厉行节约，树牢树紧过紧日子的思想，进一步提高财政资金使用效益，为全县疫情防控、经济社会健康发展、民生保障等各项工作贡献财政力量。
（一）多措并举增收，强化财政保障能力。一是多举措增加财力。积极会同税务等部门，努力克服新冠疫情不利影响，深入分析存在问题，深挖增收潜力，依法依规组织收入，紧抓政策机遇，主动衔接，积极向上争取资金，全年争取到位上级资金54.5亿元，较上年增加3.2亿元，有效缓解财力缺口和增收压力，为全县经济社会发展提供坚实财力保障。二是大力度盘活存量。切实强化存量资金盘活力度，加强财政资金动态监控，全年累计收回存量资金1231万元，盘活存量资金主要用于民生和乡村振兴有效衔接等领域支出。三是严要求过紧日子。严格落实政府过紧日子要求，按照省市措施，严控一般性支出，取消不必要的支出，公用经费等一般性支出持续压减5%以上， 全年“三公”经费支出828万元，较上年同比下降5%。
（二）聚焦政策落实，增强经济发展后劲。严格按照国务院稳经济一揽子政策措施要求，细化财政政策措施清单，推动政策措施落地见效。一是全面完成增值税留抵退税。财税部门全面落实已有和新增行业企业增值税留抵退税政策，积极组织风险研判，强化库款调度，认真测算、足额保障退税资金需求，全年为全县120户纳税人退还增值税留抵退税款4643万元，县本级留抵退税1432万元；二是积极争取债券项目拉动。发挥地方专项债对拉动投资的撬动效用，加强项目谋划储备，加快新增专项债券发行使用，全县争取新增债券资金60100万元（一般债券10100万元、专项债券50000万元），主要用于水利工程、棚户区改造及市政基础设施建设；三是加大政府采购支持中小企业力度。严格落实中小微企业预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等惠企政策，将面向小微企业的价格扣除比例由 6%—10%提高至10%—20%；四是支持减免市场主体租金。2022年我县共有一家企业承租国有房屋，按照减免租金政策要求，减免3至5月份3个月的租金共计11500元，有效支持企业发展。
（三）坚持人民至上，持续提升民生福祉。一是支持教育科技文化事业优先发展。加快中央、省、市各项专项资金拨付进度，全年教育支出113835万元，科技支出2816万元，文化旅游支出13427万元，县财政加大财力保障力度，安排县级配套及其他教育资金5290万元，主要用于2022年中高考考试、教师培训经费、教师节慰问及高考成果奖、春季学前免保教费、高中阶段生均经费补助、乡村教师生活补助、中小学代课教师教龄补、班主任津贴、教育系统高层次人才引进、二中基础设施建设贷款本息、教育费附加和地方教育费附加等重点工作。二是完善民生保障举措更加暖心。全年社会保障支出7.47亿元，比上年支出增长0.6亿元，增长8.8%，城乡居民养老保险、困难群众救助、残疾人事业发展、孤儿生活费、事实无人抚养儿童生活费、特困供养、最低生活保障金、优抚对象生活补助、残疾人两项补贴等13类社会保障资金及时足额发放到位；强化就业保障政策落实，全年支出0.29亿元，推进高校毕业生、农民工等重点群体就业，新增城镇就业岗位 0.4万人。三是全力推进公共卫生体系建设。卫生健康工作向更可持续、更加均衡、更高水平迈进,基本公共卫生服务经费人均财政补助标准达到84元/人/年，基本公共卫生支出达到0.25亿元；城乡居民医保财政补贴标准提高至610元/人/年，县级财政足额配套0.047亿元，惠及全县群众44.72万人，卫生健康支出3.51亿元，全年投入2842万元用于全县疫情防控工作，确保不因资金问题而影响疫情防控，保障人民群众生命健康安全。
（四）强化支农建设，促进城乡统筹发展。一是优先保障粮食安全。落实藏粮于地、藏粮于技战略，保障国家粮食安全，全县共投入1.83亿元实施15万亩高标准农田建设项目；发放种粮农民一次性补贴及耕地地力保护资金1.61亿元，安排粮食质量监测和县级储备粮仓储经费0.03亿元，2022年共拨付农业保险中央和省级资金0.31亿元，对两大类粮食作物17个品种进行种植保险。二是全力支持乡村振兴。2022年共投入各级各类资金10.52亿元，其中财政衔接资金5.04亿元、涉农资金4.08亿元、东西部协作帮扶资金0.56亿元、中央单位定点帮扶资金0.84亿元，有效支持自然村组道路硬化、玉米产业园、马铃薯产业园、蔬菜大棚、水利工程、易地扶贫搬迁提升、农村饮水安全提升改造、“6+1”产业奖补、绿色种养循环农业试点、马铃薯绿色高质高效创建、肉羊产业集群项目、高效节水农业，撂荒地整治等方面，助力守牢不发生规模性返贫底线，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。三是深入推进绿色发展。积极争取黄河流域生态保护和高质量发展资金0.37亿元，推进黄河上游祖厉河流域生态长廊建设；持续打好污染防治攻坚战，筑牢生态屏障，投入2.04亿元用于草原植被恢复、污水处理建设和农村环境整治等环境建设。
（五）严格财政管理，助推监管提质增效。严格落实习近平总书记关于财经秩序整治的批示指示要求，按照省级整治方案，在落实减税降费政策、兜牢兜实“三保”底线、防范化解债务风险、落实直达资金机制等8个领域开展财经秩序专项整治行动，建立整治工作专班，通过自查、复查等环节，严肃财经纪律。进一步推进会计工作的管理。做好会计人员信息采集、信息变更审核和会计人员继续教育宣传及登记，办理代理记账许可的资质审核；进一步完善内控制度建设和内控报告编报，加强预算单位会计核算合规性和有效性监管。强化政府债务风险管控，严格贯彻落实中央和省市县关于防范化解重大风险、加强地方政府债务管理的决策部署；进一步加大政府债务风险防控力度，加强政府投资项目管理，不断优化财政支出结构，严控新增政府债务，积极化解存量债务，目前我县政府法定债务余额均控制在限额以内，债务风险总体可控。
（六）推动机制创新，不断深化财政改革。一是深化预算管理改革。建立完善《预算管理一体化系统（2.0）》运行机制，提升系统运行环境，为全县各预算单位配备预算管理一体化系统专用电脑终端，彻底改善财政运行管理系统硬件建设。深化财政内控建设，修改完善县财政内控制度，提升财政管理能力。二是推进预算绩效全覆盖。制定《会宁县2022年财政支出绩效评价工作实施方案》，将绩效评价实质性嵌入到预算管理中，推进预算绩效管理改革，建立“花钱必问效、无效必问责”机制，实现预算编制有目标、预算完成有评价、评价结果有应用的全过程绩效管理；对全县86家预算单位359个项目开展现场绩效评审，不断提高财政资金使用效益。三是推进政府购买服务和政府采购全面实现电子化改革。印发《会宁县县本级政府购买服务指导性目录》，对纳入《目录》的政府购买服务事项，强化财政预算安排，完善财政预算管理，督促各部门编制修改完善政府购买服务目录，合同履约管理和绩效管理等，不断提升公共服务质量和效率，切实优化了营商环境，降低了采购成本。
各位代表！2022年财政工作受经济下行和疫情影响，一般公共预算收入和基金收入减收严重，全县财政收支矛盾更加突出，同时还存在预算管理不够科学规范、绩效评价不够精准等问题。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、各位委员的意见建议，强化工作举措，切实改进提高，努力提升财政工作质量。
三、2023年财政预算草案
（一）指导思想 。2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”发展承上启下的关键之年。全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和中央、省、市委经济工作会议精神，认真落实全国财政工作会议要求，按照省委“一核三带”、强县域经济重点任务以及市委奋力打造“两区四基地”产业布局和“一区三大”发展格局部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，落实积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续的要求；严格兜牢“三保”底线，坚持党政机关过紧日子，持续改善民生；加强财政资源统筹，加块收入增长，优化支出结构，保证支出强度，提高财政资源配置效率；强化绩效评价，严肃财经纪律，加强财政风险研判和防控，积极化解财政收支矛盾，锐意进取，攻坚克难，为建设“一带五色·多彩会宁”提供财政保障。
（二）预算编制基本原则。一是实事求是编制收入预算，综合考虑经济运行态势和减税降费等因素合理测算收入；二是预算安排将落实党中央、省、市工作要求作为首要目标；三是贯彻落实预算一体化改革相关要求，坚持资金跟着项目走，预算支出皆以项目形式纳入项目库，实施项目全周期管理，未纳入预算项目库的项目一律不得安排预算；四是严格落实政府过紧日子要求，严控一般性支出，厉行节约办一切事，建立节约型财政保障机制，精打细算；五是积极运用零基预算理念，精准保障重点刚性支出，打破支出固化僵化格局，大力优化财政支出结构。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，不留硬缺口；六是将预算执行、预算绩效评价与资金安排挂钩，对预算执行较慢、绩效评价结果不理想等低效无效资金一律削减或取消，将执行进度、评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，做到花钱必问效。
（三）一般公共预算编制情况。2023年全县一般公共预算编制总收入337927万元，总支出337927万元，预算收支平衡。
1.一般公共预算收入编制情况。充分考虑宏观经济增长和各种增减收因素，全县大口径财政收入预算53216万元,较上年同口径增长23.9%。一般公共预算收入34080万元，较上年同口径增长30%，分项目：税收收入18197万元，较上年同口径增长28.3%；非税收入15883万元(税务部门1126万元)，较上年增长32.6%。
2023年，返还性收入4348万元，提前下达财力性转移支付收入196406万元，预计第一批新增财力10000万元，提前下达一般转移支付专项79212万元、专项转移支付7152万元，上年结转专项6729万元，一般公共预算总收入337927万元。
2.一般公共预算支出编制情况。根据财政收入和经济社会发展的实际需要，全县一般公共预算总支出337927万元。
基本支出199332万元（工资福利及个人家庭补助支出191815万元、公用经费7517万元）；项目支出39684万元（县安专项预算39384万元、非税收入征收业务费300万元）。按照当年“三保”需求安排，其中：“保工资”支出191815万元，“保运转”支出8690万元，国家标准“保基本民生”支出12332万元，当年“三保”总支出212837万元。
省市提前下达专项支出86364万元、结转专项支出6729万元，预备费2468万元，消化历年财政暂付款200万元，债务还本150万元，上解支出3000万元。
（1）人员经费支出191815万元，主要是按2022年11月份工资基数及人均1.4万元绩效奖金预算181314万元，机关事业单位人员丧葬补助926万元，教育、卫生人才引进专项资金525万元，另外工资上浮5%的政策性增资9050万元，增长的资金中考虑的主要因素有：
①机关公务员700人次晋升级别（档次）工资，事业单位专业技术及管理人员12500人次晋升薪级工资，共需增支2300万元；
②兑现436人次公务员、576人次事业单位工作人员职务职级晋升，需增资500万元；
③聘用高一级专业技术人员职务工资、技术工人岗位等级工资、专业技术高等级岗位工资2824人，需增支1100万元；
④计划招聘86名公务员、招聘241名事业人员，人才引进96人、特岗教师80人、安置退役军人30人，需增支1500万元；
⑤2021年招录43名公务员、79名特岗教师、86名人才引进人员、6名西部计划人员、41名三支一扶人员转正定级，需增支200万元；
⑥兑现取得较高学历的200人工资、1200人教护龄津贴及103人公安机关警衔津贴兑现，需增支90万元；
⑦调任登记10人，重新认定参公事业单位原有事业人员转隶登记40人，需增支40万元；
⑧计划招聘社区专干200人、执法局过渡27人、公安局163人，人社局“两员”县级配套69人、交通局定补人员9人，需增支1300万元；
⑨乡镇事业交通补贴1404人，需增资1220万元；
⑩乡镇干部1881人收入执行高于县直同级人员20%工资补贴，需增支800万元。
（2）商品服务支出7517万元。
①公用经费预算支出5371万元，按照行政事业单位定额标准和年底在册职工人数分类分档预算，具体标准如下：
公安局年人均1.8万元，纪委监察委、政法委、司法局年人均1.2万元，县直行政单位人均0.7万元；全额事业单位人均0.6万元；县直单位取暖费单独核算，在统办楼和嘉禾楼办公的单位人均扣除水电费600元；地震局、引洮局、疾控中心三家事业单位在编车辆按2万元/辆预算。各单位部门的经费按照国家标准预算，其他相关业务经费全部包含在人均经费中，县财政不再单独预算。
各乡镇公用经费实行定额经费补助，其中：会师镇（乡镇一类）执行120万元标准，郭城驿镇（乡镇二类）执行100万元标准，其余乡镇（乡镇三类）执行80万元标准（包含乡镇人大代表活动经费每人每年500元、民兵训练经费4万元、共青团工作经费1万元、安全生产工作经费5万元、地质灾害监测经费1万元、乡镇监察室工作经费2万元、农产品安全监管经费2万元、食品药品安全监管经费2万元、城乡居民最低生活保障经费4万元、文化站免费开放0.5万元、乡镇纪委专项业务费3万元、妇联工作经费1万元、道路养护5万元、新时代文明实践经费2万元、道路交通安全专项经费2.4万元、退役军人服务专项1万元、乡镇林长办工作经费、宗教、及农村精神文明建设等），各乡镇教管中心公用经费5万元。
按照政府过紧日子的要求，各预算单位公用经费在现行标准基础上压减5%，压减的部分资金县财政按原渠道下达，专项用于各预算单位常态化疫情防控等临时增加的一次性支出。
②工会经费617万元，其中：各相关预算单位工会经费387万元，县工会统筹使用230万元。
③公务员交通补贴1529万元。
（3）县安专项预算支出39384万元，其中：其他运转类项目资金1173万元、民生项目12332万元、地方政策刚性支出25879万元。
（4）消化历年财政暂付款200万元。
（5）非税收入征收业务费根据各执收执罚单位工作需要预算安排300万元。
（6）省市提前下达专项86364万元，上年结转专项6729万元。
（7）预备费2468万元。
（8）债务还本支出150万元，主要用于世行贷款还本（2023年一般债券还本22500万元争取再融资）。
（9）上解支出3000万元。
（四）政府性基金预算收支编制情况。2023年，基金总收入52702万元，其中：政府性基金预算收入51616万元，提前下达基金专项57万元，上年结转专项1029万元。基金预算支出52702万元，当年预算收支平衡。
1.基金预算收入编制情况
全县政府性基金预算收入52702万元，其中：农业土地开发资金20万元，国有土地使用权出让金50000万元，城市基础设施配套费400万元，污水处理费收入480万元，地方自行试点项目收益专项债券对应收入716万元。
2.基金预算支出编制情况
政府性基金预算支出安排52702万元，其中：
（1）国有土地使用权出让收入安排支出50000万元，其中：
①被征地农民养老保险补助3000万元；
②政府债务偿还47000万元，其中：地方政府专项债券付息4884万元、地方政府专项债券还本4000万元（2023年还本15000万元争取再融资）、政府隐性债务还本付息37320万元、地方政府专项债券发行费80万元。
（2）农业土地开发资金支出20万元。
（3）城市基础设施配套费支出400万元，其中：
①乡镇集镇维护费340万元（会师镇、郭城驿镇各30万元，河畔镇、甘沟驿镇、柴门镇、头寨子镇各15万元，其余22个乡镇各10万元）；
②住建局垃圾无害化处理60万元。
（4）污水处理费支出480万元，主要用于县城污水处理厂运营。
（5）地方自行试点项目专项债券收益支出716万元，主要用于地方自行试点项目专项债券付息支出。
（6）省市提前下达专项57万元，上年结转专项1029万元。
（五）国有资本经营预算编制情况。国有资本经营总收入11万元，其中：提前下达市级专项7万元，上年结转专项4万元。安排支出11万元，当年收支平衡。
（六）社会保险基金预算编制情况。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，2023年全县社会保险基金预算收入49611万元，其中：机关事业单位基本养老保险28209万元，城乡居民养老保险21402万元。上年结转20429万元（机关事业单位基本养老保险14778万元，城乡居民养老保险5651万元）。社会保险基金总收入70040万元。
2023年全县社会保险基金预算支出53566万元，其中：机关事业单位基本养老保险33205万元，城乡居民养老保险20361万元。年末滚存结余16474万元（机关事业单位基本养老保险9783万元，城乡居民养老保险6691万元），当年收支平衡。
四、2023年财政重点工作
（一）强化财源建设，进一步壮大财政规模。加大财源建设力度，合理统筹财政资金，强化产业对接、加强政策激励，支持产业集聚发展和重点项目建设，积极培育税源增长点，增强高质量发展势能。紧盯国家、省、市重大政策实施利好机遇，强化政策精准对接转化，及时跟进衔接地方政府专项债、黄河流域生态环境保护、国家乡村振兴示范县建设等项目，做好项目储备和前期工作，持续形成实物工作量和投资拉动力；认真落实减税降费和常态化财政资金直达机制，加强对中小微企业纾困帮扶，增强利企惠民实效。严格依法加强收入征管，加大综合治税力度，做好税收分析研判，强化多部门协同配合，多措并举抓好财政收入，确保依法征收、应收尽收。紧盯上级财政预算安排和政策取向，认真研究国家出台的引导性、奖励性政策措施，加强与教育、科技、文旅、社会保障、就业等部门协同配合，积极向上争取资金，争取更多扶持政策、项目资金在我县落地。优化营商环境，多举措加快国有土地出让，努力增加政府性基金收入，不断壮大县域经济实力。
（二）加强预算管理，进一步提升资金绩效。认真贯彻落实预算法及其实施条例，增强预算编制的科学性、准确性和预算执行的约束性、严肃性，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。严格落实“三保”要求，坚决兜牢“三保”底线。加快推进预算管理一体化系统3.0版建设，增强标准体系对预算的约束作用。突出预算绩效导向，全面推进预算绩效管理，健全预算绩效结果与预算安排挂钩机制，提高财政资金使用绩效。把落实政府过紧日子贯穿于财政工作的全过程各方面，当省则省、当减则减，把更多的财政资源腾出来，用于改善基本民生和巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持全县经济社会高质量发展。强化“阳光财政”运行，主动接受社会监督，扩大预决算公开范围，细化内容，改进方式，提升公开的及时性、完整性、规范性。加强财会监管，严明财经纪律，全面提升资金绩效和政策效能。
（三）加大民生投入，进一步增强群众福祉。切实兜牢民生底线，始终坚持以人民为中心的发展思想，把每一分钱都用到国计民生的关键处，坚持量力而行、尽力而为，加大民生投入，保持适当支出强度，持续增进民生福祉，努力让人民群众有更多的获得感幸福感安全感。提升乡村振兴财政保障水平， 加大涉农资金整合，全力保障全国乡村振兴示范县建设。强化省、市重大民生工程和民生实事项目的资金保障，落实就业优先政策，加大重点群体就业创业的帮扶支持。加大教育文化、卫生医疗、社会保障投入，支持改善县域生态环境建设，打好污染防治攻坚战。支持“旱变水”重点水利工程建设，发展壮大富民产业，努力提高群众生产生活水平。
（四）严格债务管控，进一步保障财政安全。严格执行政府债务限额管理和预算管理规定，严控政府债务规模结构，对专项债券项目开展全生命周期绩效管理，压实债券还款责任，严格执行会宁县隐性债务化解方案，积极稳妥化解隐性存量债务，调整优化债务结构，深入分析政府性基金预算增收面临严峻形势对偿还债务本息影响，提高政府债务风险防控能力。积极筹措资金，力争完成财政暂付款消化工作。主动接受县人大依法监督，审计监督和纪检监察监督，健全完善财务制度和专项资金管理办法，加快财政法治化建设和财政内控制度建设，形成强大监管合力，切实确保财政资金、系统安全。
各位代表！使命重在担当，实干铸就辉煌，2023年财政工作形势仍将复杂，任务仍然艰巨，我们将在县委坚强领导下，在县人大及其常委会的监督和指导下，认真贯彻落实大会各项决议，凝心聚力、真抓实干，在新时代财政改革发展工作中取得新气象、新作为，确保完成2023年财政各项目标任务，为社会主义现代化新会宁建设贡献财政力量！
附件：
2023-2025年三年收支规划草案
综合我县十四五期间GDP增速、财政收入增幅等数据，同时考虑财政收入可持续增长压力、收入基数增大等因素影响，预计2023—2025年，我县一般公共预算收入年均增幅为6%。
一、收入情况预测
（一）一般公共预算收入
根据近几年我县财政收入增长比例及税收政策趋势，预计2023-2025年我县一般公共预算收入分别预计完成3.5亿元、3.7亿元、4亿元，共11.2亿元。
（二）政府性基金收入
根据我县城市规划商业、商住用地报批情况，2023-2025年我县政府性基金收入分别预计完成4.2亿元、4.3亿元、4.5亿元，共13亿元。
二、支出情况预测
预计2023-2025年我县财政总支出约173亿元。
（一）一般公共预算支出
根据近几年我县一般公共预算支出增长态势及未来几年财政重点保障领域的资金需求情况，以及财力基数增大、收支平衡等因素。预计2023-2025年我县一般公共预算支出预计完成160亿元。重点侧重向民生领域倾斜，切实提升社会发展的各项指标。其中各主要科目占一般预算支出比重为:一般公共服务支出占比6.5%，公共安全支出占比2%，教育支出占比23.5%，科学技术支出占比0.6%，社会保障和就业支出占比12%，卫生健康支出占比8.5%，节能环保支出占比5.2%，城乡社区支出占比10%，农林水支出占比26.5%，住房保障支出占比4.5%。
（二）政府性基金支出
根据《预算法》关于政府性基金收支规定，政府性基金专项用于特定公共事业发展，并根据基金项目收入情况和实际支出需要，做到以收定支。预计2023-2025年政府性基金预算支出约13亿元，其中土地出让金收入主要用于专项债券和隐性债务还本付息支出。
三、财政收支平衡情况
根据我县未来几年的财政收入形势、支出需求，我县财政收支平衡难度进一步加大。主要实施以下措施确保年度预算平衡。一是按规定及时将一般公共预算超收收入、结余资金等补充预算稳定调节基金，通过动用预算稳定调节基金弥补当年收支缺口。二是加大预算体系的统筹协调力度，按规定将超过规定限额的政府性基金结余结转资金调入一般公共预算统筹使用。三是清理盘活各领域“沉睡的”财政存量资金，拓宽支出范围，提高资金使用效率。四是调整优化财政支出方向和支出效率，严控一般性支出，重点投向促进经济建设、保障改善民生等重点领域项目支出。
附件：
