会宁县2021年预算执行情况和2022年财政预算方案
| 索引号： | GS4252/2022-18825 | 部门： | 财政局 |
|---|---|---|---|
| 栏目： | 财政预算决算及“三公经费” | 来源： | |
| 作者： | 日期： | 2022-03-16 |
关于会宁县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年3月4日在县十八届人
大常委会第2次会议上
会宁县财政局 李振华
县人大常委会：
受县人民政府委托，我就2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案向会议作一汇报，请予审议。
2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，财税部门在县委的正确领导下，在县人大、县政协的有效监督支持下，全面贯彻中央、省市经济和财政工作会议精神，主动适应经济发展新常态，坚持高质量发展要求，积极应对财政收支中出现的各种困难，会同各预算单位着力抓好预算执行，强化支出结构调整，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。
一、2021年全县财政预算执行情况
（一）一般公共预算收入情况
2021年，全县大口径财政收入完成57398万元，占预算56818万元的101%， 较上年增长4.1%。一般公共预算收入完成36381万元，占预算34818万元的104.5%，超收1563万元，较上年增长10.6%。一般公共预算收入具体情况是：税收收入完成16684万元，占预算17130万元的97.4%，较上年增长13.2%；非税收入完成19697万元，占预算17688万元的11.4%，较上年增长8.4%。
2021年，年初预算税收返还性收入4348万元，财力性转移支付155286万元，第一批新增财力收入（编入年初预算部分）6969万元，动用预算稳定调节基金3701万元，上年结转1620万元。在此基础上，预算执行中省上新增财力性转移支付收入18527万元,政府性基金调入2万元；当年省市财政下达转移支付专项补助资金294385万元（含提前下达列入预算的124872万元），其中：一般专项性转移支付199347万元，专项转移支付收入95038万元；新增一般债券8000万元，再融资债券5600万元，全县总财力达534819万元。因近年来全县城市基础设施建设、隐形债务还本付息压力较大，县财政按照《预算法》跨年度预算平衡的相关政策，为提高资金使用效率，将部分当年未实施或不具备拨款的项目，为防止资金沉淀闲置参照存量资金收回并做跨年度预算平衡。收回当年未执行专项114419万元。转列2022年财政预算争取财力再安排支出，实现跨年度预算平衡。
（二）一般公共预算支出情况
2021年，全县一般公共预算支出完成509715万元，占变动预算525451万元的97%。具体项目是：一般公共服务支出33332万元，占变动预算33380万元的99.9%；教育支出113475万元，占变动预算114955万元的98.7%；社会保障和就业支出68704万元，占变动预算71052万元的96.7%；节能环保支出17701万元，占变动预算18528万元的95.5%；城乡社区支出49759万元，占变动预算51292万元的97%；农林水支出135882万元，占变动预算140564万元的96.7%；住房保障支出21649万元，占变动预算22349万元的96.9%；灾害防治及应急管理3449万元，占变动预算6586万元的52.4%。国防支出14万元；公共安全支出8726万元；科学技术支出449万元；文化体育与传媒支出4129万元；卫生健康支出32945万元；交通运输支出7768万元；资源勘探信息支出972万元；商业服务业支出1278万元；自然资源气象支出2637万元；粮油物资储备支出1932万元；债务付息支出4903万元；债务发行费用支出11万元，均占变动预算的100%。
2021年年初预算安排预备费2082万元，实际支出1598万元，其中新冠肺炎疫情防控相关支出1561万元，特殊疑难信访37万元，结余资金484万元，全部用于消化财政历年暂付款。
2021年消化历年财政暂付款11055万元，消化资金来源主要是当年超收收入1563万元、预备费结余资金484万元、及年度预算执行中节支结余资金等。
2021年，县财政切实强化存量资金盘活力度，全年累计收回存量资金1827万元，其中：按原用途原项目继续使用的项目656万元，主要用于小杂粮产业融合建设项目299万元、划转医疗救助专项2万元、新一轮退耕还草2017年度第二次现金补助350万元、历年项目质保金5万元；新安排当年“保基本民生”支出1171万元，主要用于会宁县生态产业配套水源项目和农村安全饮水中南部服务大厅及配套工程建设294万元、“五类”困难群体县级代缴城乡居民养老保险339万元、粮食安全储备小麦轮换价差补贴235万元、退役士兵安置兵役优待金303万元。
（三）一般公共预算执行结果
2021年在预算执行中，通过不断强化增收节支，切实盘活财政存量资金，积极争取上级补助，一般公共预算收入完成 36381万元，转移性收入达到479515万元，新增一般债券8000万元，再融资一般债券5600万元，上年结转专项1620万元，政府性基金调入2万元，动用预算稳定调节基金3701万元，总收入534819元;一般公共预算支出509715万元（其中消化历年暂付款11055万元），上解支出2970万元，债务还本支出6398万元。收支相抵年终滚存结余15736万元（结转2022年使用专项）。
二、政府性基金预算执行情况
2021年，基金总收入94101万元（其中：政府性基金预算收入43548万元、省市下达基金专项1453万元、新增专项债券43100万元、再融资债券6000万元），基金预算支出85396万元，，专项上解20万元，专项债劵还本支出7501万元，调入一般公共预算2万元。收支相抵年终滚存结余1182万元（结转2022年使用专项）。
（一）基金收入情况
2021年全县政府性基金收入完成43548万元，占预算32024万元的136%。其中：农业土地开发资金10万元，占预算50万元的20%；国有土地出让金收入41593万元，占预算30000万元的138.6%；城市基础设施配套费收入1870万元，占预算1824万元的102.5%；污水处理费收入50万元，占预算150万元的33.3%；地方自行试点项目收益专项债券对应收入25万元。
（二）基金支出情况
2021年基金预算支出85396万元，占变动预算的86598万元的98.6%。其中：国有土地使用权出让金支出36905万元，农业土地开发资金支出10万元，城市基础设施配套费支出1868万元，污水处理费安排支出50万元，其他政府性基金对应专项债务支出43100万元，彩票公益金安排支251万元，国有土地使用权出让金债务付息支出3160万元，地方政府专项债务发行费用支出52万元。
三、国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营收入3万元，支出0万元。收支相抵年终滚存结余3万元（结转2022年使用专项）。
四、社会保险基金预算执行情况
2021年城乡居民养老保险本年收入13063万元，其中：个人缴费收入4437万元，财政补贴收入8441万元，利息收入38万元，转移收入5万元，其他收入142万元。上年结余4947万元。2021年城乡居民养老保险本年支出15443万元，其中：基础养老金支出13332万元，个人账户养老金支出703万元，丧葬补助金支出394万元，转移支出14万元，上解上级支出1000万元，年末滚存结余2567万元，当年收支平衡。
2021年机关事业单位基本养老保险本年收入29528万元，其中：基本养老保险费收入28849万元，利息收入176万元，转移收入503万元。上年结余16696万元。2021年机关事业单位基本养老保险本年支出29626万元，其中：基本养老金支出27304万元，其他支出2322万元，年末滚存结余16598万元，当年收支平衡。
五、全县政府债务情况
截止2021年底，全县政府债务余额26.6亿元（债券25.4亿元），其中一般债务14.5亿元（一般债券13.8亿元），专项债务12.1亿元（专项债券11.6亿元）。按照财政部债务风险口径测算，全县政府债务率为122.4%，风险等级为黄色，债务风险总体可控。
2022年财政预算草案
2022年，我县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及其历届全会精神，弘扬伟大建党精神，全面落实中央和省市县委决策部署及进一步深化预算管理制度改革有关要求，以供给侧结构性改革为主线，认真落实高质量发展要求，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约意识，按照支出需求与财力相适应、总量控制与优化结构相结合、统筹资源与发挥效益相促进、预算安排与绩效管理相衔接的原则，统筹兼顾、突出重点，实事求是、科学合理地编制预算，着力提高财政资源配置效益和使用效益。
一、指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，继续实施积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续。要保证财政支出强度，支持和保障县委“一带五色·多彩会宁”重大战略实施，强化绩效评价，着力提高财政资源配置效益和使用效益。
二、总体思路
（一）加强综合预算管理。按照“一体编制、统筹安排、有机衔接”的要求，加强政府性基金预算、社会保险基金预算与一般公共预算的统筹衔接。
（二）落实政府过紧日子要求。按照省委省政府《关于落实过紧日子要求进一步严格财政支出管理的通知》（甘办发〔2020〕28 号）有关规定，厉行节约办一切事，建立节约型财政保障机制，精打细算，从严控制一般性支出。
（三）保障重点急需支出。坚持“量入为出、量力而行、统筹兼顾、保障重点”的原则，积极运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化僵化格局，结合财力状况、轻重缓急，集中财力保重点兜底线。
（四）实行项目库管理。把预算项目作为预算管理的基本单元，全部支出均以预算项目的形式纳入项目库，实行项目全生命周期管理，全流程动态记录和反映项目进展情况。
（五）全面实施预算绩效管理。加强事前绩效评估，新增重大支出政策和大额支出事项，必须按规定开展事前绩效评估，并将评估结果作为编制预算的必要条件。
（六）提高信息化公开化水平。按照财政部预算管理一体化业务规范和技术标准，积极推进预算管理一体化建设，用系统化思维全流程整合预算管理各业务环节，全面提高财政预算管理规范化标准化水平。
三、一般公共预算编制情况
2022年全县一般公共预算编制总收入265983万元，总支265983万元，预算收支平衡。
（一）一般公共预算收入编制情况
充分考虑宏观经济增长和各种增减收因素，全县大口径财政收入预算61700万元,较上年增长8.6%。一般公共预算收入38750万元，较上年同比增长6.5%，分项目：税收收入19602万元，较上年增长17.5%；非税收入19148万元(税务部门1168万元)，较上年下降3%。
2022年，返还性收入4348万元，提前下达财力性转移支付收入177041万元，一般转移支付专项29421万元，专项转移支付687万元，上年结转专项15736万元，一般公共预算总收入265983万元。
（二）一般公共预算支出编制情况
根据财政收入和经济社会发展的实际需要，全县一般公共预算总支出265983万元（县级政府采购预算698万元）。
基本支出161978万元（工资福利及个人家庭补助支出154458万元、公用经费7520万元）；项目支出50949万元（县安专项预算50649万元、非税收入征收业务费300万元）。按照当年“三保”需求安排，其中：“保工资”支出171536万元，“保运转”支出7520万元，“保基本民生”支出25120万元，当年“三保”总支出204176万元。
省市提前下达专项支出30108万元、结转专项支出15736万元，预备费2300万元，债务还本1912万元，上解支出3000万元。
1.人员经费支出154458万元，主要是按2021年11月份工资基数上浮3%政策性增资（约6015万元），增长的资金中考虑的主要因素有：
①机关公务员1300人次晋升级别（档次）工资，事业单位专业技术及管理人员12500人次晋升薪级工资，共需增支1641万元；
②兑现259人次公务员、1985人次事业单位工作人员职务职级晋升，需增资1040万元；
③聘用高一级专业技术人员职务工资、技术工人岗位等级工资、专业技术高等级岗位工资3470人，需增支1418万元；
④计划招聘30名公务员、招聘100名事业人员（本科生），人才引进230人、特岗教师100人、安置退役军人30人，需增支1222万元；
⑤2021年招录31名公务员、104名特岗教师、175名人才引进人员、82名事业单位招考人员、7名西部计划人员、40名三支一扶人员转正定级，需增支130万元；
⑥兑现取得较高学历的200人工资、1200人教护龄津贴及107人公安机关警衔津贴兑现，需增支85万元；
⑦机关事业单位工作人员年度考核优秀一次性奖励2265人，脱贫攻坚专项奖励60人，需增支387万元；
⑧调任登记30人，27个重新认定参公事业单位原有事业人员转隶登记90人，需增支92万元。
2.公用经费预算支出7520万元（含公务用车改革个人补贴1441万元），其中政府采购资金698万元，按照行政事业单位定额标准和年底在册职工人数分类分档预算 （根据压减一般支出的政策要求人员公用经费压减10%），具体标准如下：
公安局年人均2.2万元，纪委监察委、政法委、司法局年人均1.6万元，县直行政、全额事业单位年人均1.1万元，各单位部门的经费按照国家标准预算，相关专项经费全部包含在人均经费中，县财政不再单独预算。
乡镇公用经费年人均0.5万元，各乡镇专项公用经费50万元（包含乡镇人大代表活动经费每人每年500元、民兵训练经费4万元、共青团工作经费1万元、安全生产工作经费5万元、地质灾害监测经费1万元、乡镇监察室工作经费2万元、农产品安全监管经费2万元、食品药品安全监管经费2万元、城乡居民最低生活保障经费4万元、文化站免费开放0.5万元、乡镇纪委专项业务费3万元、妇联工作经费1万元、道路养护5万元、新时代文明实践经费2万元、道路交通安全专项经费2.4万元、退役军人服务专项1万元、宗教及农村精神文明建设、乡镇疫情防控经费等），各乡镇教管中心公用经费5万元。
3.县安专项预算支出50649万元，其中：安排人员经费 17078万元、与服务部门签订协议或考核专项8451万元、民生项目25120万元（详见附件）。
4.非税收入征收业务费根据各执收执罚单位工作需要预算安排300万元。
5.省市提前下达专项30108万元，上年结转专项15736万元。
6.预备费2300万元（含农民工欠薪应急周转金90万元、特殊疑难信访问题专项救助资金50万元、新型冠状病毒疫情防控预备费1000万元）。
7.债务还本支出1912万元，其中世行贷款还本120万元，一般债券还本1792万元（2022年还本8000万元争取再融资）。
8.上解支出3000万元。
四、政府性基金预算收支编制情况
2022年，基金总收入69922万元，其中：政府性基金预算收入68740万元、上年列支结转专项1182万元。基金预算支出69922万元，当年预算收支平衡。
（一）基金预算收入编制情况
2022年全县政府性基金预算收入68740万元，其中：农业土地开发资金20万元，国有土地使用权出让金65000万元，城市基础设施配套费3366万元，污水处理费收入354万元。
（二）基金预算支出编制情况
政府性基金预算支出安排69922万元，其中：
1.国有土地使用权出让收入安排支出65000万元，其中：
①被征地农民养老保险补助2000万元；
②政府债务偿还62273万元，其中：地方政府专项债券付息4400万元、地方政府专项债券还本4250万元（2022年还本13000万元争取再融资）、政府隐形债务付息27133万元、政府隐形债务还本26460万元、地方政府专项债券发行费30万元。
③2021年跨年度平衡预算基金专项727万元；
2.农业土地开发资金支出20万元。
3.城市基础设施配套费支出3366万元，其中：
①乡镇集镇维护费480万元（会师镇、郭城驿镇、河畔镇各30万元，甘沟驿镇、柴门镇、头寨子镇各20万元，其余22个乡镇各15万元）；
②市政所城市基础设施管理及城市建设管理维护费1220万元；
③环卫所城市环境卫生700万元；
④园林局城市绿化及管护费410万元；
⑤县城污水处理厂运营专项396万元
⑥大环境绿化水费160万元(林草局城区大环境绿化100万元、水务局祖厉河生态大环境绿化60万元)。
4.污水处理费支出354万元，其中：
①县城污水处理厂运营专项84万元；
②乡镇污水处理厂（站）运营费270万元。
5.上年结转专项1182万元。
五、国有资本经营预算编制情况
国有资本经营总收入10万元，其中提前下达专项7万元，上年结转专项3万元，支出10万元，当年收支平衡。
六、社会保险基金预算编制情况
社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，2022年全县社会保险基金预算收入49438万元，其中：机关事业单位基本养老保险28237万元，城乡居民养老保险21201万元。上年结转24973万元（机关事业单位基本养老保险15880万元，城乡居民养老保险9093万元）。社会保险基金总收入74411万元。
2022年全县社会保险基金预算支出47078万元，其中：机关事业单位基本养老保险29516万元，城乡居民养老保险17562万元。年末滚存结余27333万元（机关事业单位基本养老保险14601万元，城乡居民养老保险12732万元），当年收支平衡。
2022年是新届政府工作的开局之年，做好财政预算工作任务艰巨繁重，意义重大。我们将在县委县政府坚强领导下，在县人大及其常委会的监督和指导下，认真贯彻落实大会各项决议，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，在新时代财政改革发展工作中取得新气象、新作为，确保完成2022年财政各项目标任务，为持续建设幸福美好新会宁不懈奋斗！
会宁县2021-2022年“三公”经费支出情况统计表.xls
