会宁县财政局2021年度部门决算情况公开

目 录

　　第一部分 部门概括

　　一、职能职责

　　二、机构设置

　　第二部分 2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分 2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、机关运行经费支出情况说明

　　九、政府采购支出情况说明

　　十、国有资产占用情况说明

　　十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明　　

　　十三、预算绩效情况说明

　　第四部分 名词解释

第一部分 部门概括

一、职能职责

会宁县财政局为县政府工作部门，正科级建制，属独立的一级财务，执行的是行政单位会计制度。主要职能为：

1.贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、国有资产、财务会计等方面的规范性文件和制度，并监督实施。

2.负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

3.负责管理县乡各项财政收支；编制年度县乡级预决算草案并组织全县财政预算的执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县乡级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复各乡镇、县直各部门的年度预决算；推进村财乡管村用、乡财县管财政管理方式改革。

4.负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据。

5.制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国家金库会宁支库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度，负责全县政府采购管理工作。

6.负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责全县行政事业单位国有资产监管工作。

7.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，贯彻执行企业财务制度。

8.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻制定基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9.管理县乡财政社会保障和就业支出，加强基层医疗卫生机构财务收支“两条线”管理工作，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

10.贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务；承担外国政府、国际金融组织以及相关的联合融资贷款赠款项目的资金管理工作。

11.贯彻执行会计法规和制度；管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；指导和管理社会审计。

12.监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的意见建议。

13.制定全县财政教育培训规划；负责财政信息、财政宣传和财会人员培训工作。

14.主管全县农业综合开发工作，编制全县农业综合开发中长期规划；制定农业综合开发资金和财务的管理办法，承担项目相关审核、计划报批、检查验收等工作。

15.承办县委、县政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置

会宁县财政局下设国库支付中心、政府采购中心、乡镇财政服务中心、基层医疗卫生财务核算中心、非税收收入管理局等5个科级建制事业单位，内设办公室、预算股、国库股、综合股、行财股、经济建设股、农财股、社会保障股、监督检查室、政府采购管理办公室、教科文股、国有资产管理股等13个股室。共核定编制51名，实有人员47人，其中正科级干部5人、副科级干部6人、机关工勤人员2人、事业工勤2人、一般干部32人。单位设党支部1个，有党员48人，其中在职党员35人、退休党员13人。

第二部分 2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度，会宁县财政局决算收入932.61万元，比2020年决算收入840.96万元增加91.65万元,增加10.9%，增加原因主要是政府购买服务专项业务费增加。2021年度，会宁县财政局决算支出932.59万元，比2020年决算支出840.51万元增加92.08万元。主要原因：一是在职人员科学发展观奖，二是正常增人增资，三是全县机关事业单位财务人员培训费及第三方购买服务专项费。

二、收入决算情况说明

会宁县财政局2021年收入共计932.61万元，包括财政拨款收入928.72万元、其他收入3.89万元，较上年增加91.65万元，增长10.9%。变动的主要原因是县安专项资金增加。

三、支出决算情况说明

会宁县财政局2021年支出932.59万元，按支出经济分类：基本支出658.27万元，占70.58%，项目支出274.34万元，占29.42%；按支出功能分类：一般公共服务（类）支出749.66万元,占80.38%；社会保障和就业（类）支出50.70万元，占5.44%；卫生健康支出21.62万元，占2.32%，农林水支出36万元，占3.86%，住房保障支出74.61万元，占8%，年末结转0.02万元，其中一般公共预算支出932.59万元、政府性基金支出0万元、国有资本经营预算支出0万元.较上年增加96.07万元，增长11.48%。变动的主要原因是县安专项资金增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

会宁县财政局2021年度财政拨款收入合计928.72万元，较上年决算数增加91.75万元，增长10.96%。变动的主要原因是县安专项资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

会宁县财政局2021年度一般公共财政拨款支出928.71万元。较上年增加92.19万元，增长11.02%，主要原因县安专项资金增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

会宁县财政局2021年度一般公共财政拨款基本支出654.36万元。其中：人员经费535.61万元，较上年减少21.62万元，主要原因是人员调动。公用经费118.75万元，较上年减少160.54万元，主要原因是2020年县安专项资金按专项经费记账，列入公用经费，21年按专项记账，列入专项资金记账。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度“三公”经费支出共计0万元，未超出年初预算数，较上年支出数增加0万元。

本部门2021年度无因公出国人员，未产生因公出国费用；本单位公务接待费0万元，接待0批次，0人次，2021年本部门人均接待费0元；公务用车购置及运行维护费0万元，较上年支出数增加0万元，其中：公务用车购置费0万元，较上年支出数增加0万元，公务用车运行维护费0万元，较上年支出数增加0万元。“三公”经费减少主要是由于：一是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定；二是严格执行行政事业单位公务用车制度改革规定；三是严格控制开支范围及标准;四是疫情原因调研、检查减少。

八、机关运行经费支出情况说明

会宁县财政局2021年度机关运行经费支出118.75万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行服务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。比2020年度决算支出减少160.54万元，减少57.48%。主要原因是人员增减变动及节省日常运行费。

九、政府采购支出情况说明

会宁县财政局2021年度无政府采购。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0套，单价100万元以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

无

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明　　

无

十三、预算绩效情况说明

关于2021年度本部门整体支出绩效情况的说明。根据财政对整体支出绩效管理要求，委托第三方机构对2021年度本部门整体支出开展绩效评价，评价结果：财务管理制度健全，预算执行严格有序，活动开展及时有效，总体自评结果良好，基本实现了相关目标。预算安排的项目支出是必要性支出，在执行上严格遵守各项财经纪律，在项目资金的使用上也是放心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。项目产出良好，实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率均为100%。经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响良好。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

会宁县财政局2021年部门决算公开表.XLS

会宁县财政局2021年度财政自评报告.docx

2021年项目绩效目标申报表-绩效评价（会宁县财政局）.xls