2019年1-4月份全县财政收支情况

一、一般公共预算执行情况

（一）收入情况

4月份当月，全县大口径财政收入完成5077万元。一般公共财政预算收入完成1954万元，其中：税收收入1469万元，非税收入485万元。

1-4月，全县大口径财政收入完成15828万元，占年预算54442万元的29.1%，同比下降0.1%，一般公共财政预算收入完成7582万元，占年预算28385万元的26.7%，同比增长9.7%。

分部门来看：税务部门完成4841万元，占年预算20500万元的23.6%；财政部门完成2741万元，占年预算7885万元的34.8%。

分税种来看：税收收入完成4551万元，占年预算18936万元的24%，其中：增值税2151万元，企业所得税326万元，个人所得税124万元，资源税9万元，城维税308万元，房产税34万元，印花税61万元，城镇土地使用税31万元，土地增值税496万元，车船税602万元，耕地占用税30万元，契税369万元，环保税10万元；非税收入完成3031万元，占年预算收入9449万元的32.1%，其中：专项收入302万元（教育附加费186万元，地方教育附加费收入99万元，残疾人就业保障金5万元，其他专项收入12万元），行政事业性收费收入109万元，罚没收入246万元，国有资本经营收入216万元，国有资源有偿使用收入936万元，政府住房基金收入1200万元，其他收入22万元。

主要运行特点：

1、税收收入短收严重。1-4月份，一般公共预算财政收入短序时进度6.6个百分点，其中税收收入占比60%，较上年同期下降23个百分点，税收收入短收严重，财政收入质量下滑严重。

2、非税征管征收空间不断收窄。1-4月份，非税收入共入库3031万元，较上年同期多收1887万元，主要原因是元月份水务局公开出让河道采砂权（两年一拍卖）缴纳的国有资源有偿使用收入和房管局缴纳政府住房基金收入，但这些收入都是一次性收入。随着国家、省连续出台对非税收入项目的清理与对涉企收费普遍降费的一系列政策，非税收入征收空间不断收窄，房地产行业持续低迷，导致土地出让收入继续下滑；罚没收入具有不稳定性，而且，检察院、法院已经由省里直接统管，罚没收入全部上缴。因此，在非税收入资源日益紧缺的情况下，非税收入征管面临较大的压力。

（二）支出情况

4月份当月，全县一般公共预算支出25577万元，较上年同期多支6330万元，同比增长32.9%。

1-4月份，全县一般公共预算支出累计117198万元，占变动预算的38.9%，比上年同期多支28804万元，同比增长32.6%。其中民生财政支出66258万元（教育26883万元，文化旅游体育与传媒3195万元，社会保障和就业22906万元，卫生健康9352万元，住房保障3922万元），占总支出的56.5%，较上年同期多支6323万元，增长10.5%；其中八项支出80711万元，占总支出的68.9%，较上年同期多支13933万元。

主要运行特点：

支出增速增幅较好。1-4月份，全县一般公共预算支出进度较好，其主要原因：一是财政部门加快指标下达力度，在收到指标文件后及时由股室申请下达到相关预算单位；二是本年度嘉禾公司贷款付息在一般公共预算列支，三是财政扶贫整合资金及时下达到位，根据整合方案及时有效的下达项目资金，资金支出速度较好，四是重点项目启动较早，对部分项目资金进行预拨，有效的保证了项目的顺利实施。

二、政府性基金预算收支情况

1-4月份，全县政府性基金收入675万元，占年初预算25610万元的2.6%，其中：土地出让金收入452万元，农业土地开发收入9万元，城市基础设施配套费54万元，污水处理费收入160万元。

全县政府性基金支出6903万元，比去年同期少支1433万元。

为有效支持我县城市基础设施建设，当年土地出让金支出已超收入5631万元，收入压力非常严峻，作为基金收入的主要来源，国土等相关部门应加大收缴力度，力争年内完成全年预算收入任务。