会宁县人民政府关于《会宁县2020年财政预算 调整方案》的报告

县人民政府关于《会宁县2020年财政预算调整方案》的报告

 ——2020年12月30日在县十七届人大常委会第37次会议上

会宁县财政局局长  李振华

 主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，向本次会议就2020年财政预算调整方案做一汇报，请予审议。

一、预算调整原因

在今年实际预算执行中，部分预算单位因工作需要而出现了刚性支出，根据《预算法》《预算法实施条例》的相关规定，需对会宁县第十七届人民代表大会第四次会议通过的2020年财政预算方案进行部分调整。

二、一般公共预算调整方案

（一）当年新增财力情况

2020年通过积极向上争取，第二批新增财力性转移支付25738万元（详见附件1），动用预算稳定调节基金93万元，调入资金309万元。

（二）年初预算未执行及结余情况

预算执行中，年初预算由于相关政策等因素影响，未执行及结余指标8441万元，其中：

1.当年在预算执行中，行政事业单位养老保险职业年金欠费在困难群众基本生活救助结余资金中列支，结余2160万元。

2.盐业体制改革人员经费结余41万元。

3.2014年以来特岗教师、2014年—2017年大学生村官服务期内养老保险费结余1265万元。

4.2020年全县机关事业单位执行最低工资标准的公益性岗位聘用人员工资标准调整结余203万元。

5.重大贡献高级专家荣誉称号人员一次性退休补贴结余88万元。

6.因不确定性因素导致基本性支出及县安专项实际执行差额结余4684万元。

（三）年初预算预备费细化情况

年初预算共安排预备费1500万元，按照相关规定，主要用于新冠肺炎疫情防控等18项支出（详见附件2）。

（四）调整预算支出情况

2020年调整预算支出共计126747万元，其中：一般公共预算追加预算支出67453万元（详见附件3），特殊转移支付安排11731万元（详见附件4），拨付2019年未列支出专项42621万元，2019年度全县机关事业单位工作人员科学发展业绩考核奖增支4942万元。

综上，当年新增财力25738万元，年初预算未执行预算8441万元，动用预算稳定调节基金93万元，调入资金309万元，从一般公共预算调整到基金预算（嘉禾公司隐形债务还本付息）3781万元，2020年一般公共预算财政预计缺口88385万元。

三、政府性基金预算调整方案

2020年政府性基金预计收入共计37858万元，其中国有土地使用权出让收入36490万元；调整预算支出总计37549万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出32709万元，城市基础设施配套费安排支出400万元（详见附件5），其他年初预算基金安排支出659万元,调入一般公共预算309万元，从一般公共预算收入预计调整到基金预算（嘉禾公司隐形债务还本付息）3781万元，届时根据土地出让金实际收入调整。

2020年政府性基金土地出让金预算收支平衡。

关于会宁县2020年财政预算调整方案的议题（人大常委会第37次12. 30  ）.doc