甘肃省会宁县供销合作社联合社2018年度 部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

甘肃省会宁县供销合作社联合社是正科级单位，属独立的一级财务，执行的是事业单位会计制度。负责全县供销社系统的运营管理，主要职能为：

对成员社履行指导、协调、监督和服务，同时对社属企业的资产在依法对股份合作制企业明确划分社有数额，明晰产权关系的基础上，行使本级社有资产出资人代表职能，监管社有资产保值增值，并按出资额依法享受所有者的资产收益，重大决策和选择管理者的权利。完成政府委托的政策性经营任务和计划。

（二）机构设置

2018年我单位共有机构1个，属参照公务员法管理的事业单位，本年无变动。

甘肃省会宁县供销合作社联合社编制人数7名，其中事业编制7人。领导职数3个，现有在职职工9人（其中在岗职工9人，副处级非领导职务1人），项目人员2名。内设4个股室（是综合业务股、财务股、人事教育股、办公室）。

二、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收入总计968.2万元，支出总计898.2万元。与2017年决算数相比，收入增加862.84万元、增长818.95%，支出增加792.84万元、增长752.51%，增长的主要原因是依据会政办发【2018】44号《关于印发（甘肃万里缘饮料有限责任公司改制职工安置及身份置换的方案）》、会万改办发【2018】3号《关于申请拨付甘肃万里缘饮料有限责任公司改制费用的报告》，由县财政安排799.34万元，用于甘肃万里缘饮料有限责任公司改制及职工安置。

本部门2018年度收入合计968.2万元，其中：财政拨款收入968.2万元，占100%；

本部门2018年度支出合计898.2万元，其中：基本支出98.87万元，占11%；项目支出799.34万元，占89%。

本部门2018年度年末结转和结余70万元，较上年增加70万元，主要原因是待支付的供销合作社基层组织建设专项资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收入合计968.2万元，较上年决算数增加862.84万元，增长818.95%。主要原因是依据会政办发【2018】44号《关于印发（甘肃万里缘饮料有限责任公司改制职工安置及身份置换的方案）》、会万改办发【2018】3号《关于申请拨付甘肃万里缘饮料有限责任公司改制费用的报告》，由县财政安排799.34万元，用于甘肃万里缘饮料有限责任公司改制及职工安置。较年初预算数增加869.92万元，增长885.14%。主要原因：一是年中追加安排基础设施建设专项经费支出预算100万元、二是年中追加安排甘肃万里缘饮料有限责任公司改制费用799.34万元。

本部门2018年度财政拨款支出合计898.2万元，较上年决算数增加792.84万元，增长752.51%。主要原因：一是支付改制或破产企业职工安置费799.34万元、二是支付企业基础设施建设专项经费70万元。较年初预算数增加799.92万元，增长813.92%。主要原因是：一是年中追加安排基础设施建设专项经费支出预算100万元（实际支出70万元）、二是年中追加安排甘肃万里缘饮料有限责任公司改制费用799.34万元（实际支出799.34万元）。

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障与就业支出7.85万元，占0.87%，较年初预算数减少10.62万元，主要原因是按照相关政策单位退休人员退休费转移到社保机构发放，影响该项目减少；城乡社区支出769.34万元，占85.65%，属年中追加安排甘肃万里缘饮料有限责任公司改制费用；商业服务业等支出114.2万元，占12.72%，较年初预算数增加41.2万元，主要原因是年中追加安排基础设施建设专项经费支出预算100万元（实际支出70万元）；住房保障支出6.81万元，占0.76%，与年初预算数持平。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出98.87万元。其中：人员经费89.13万元，较上年增加3.07万元，主要原因是国家政策性上调工资等因素。公用经费9.74万元，较上年减少9.56万元，主要原因是办公费支出中的网络改造费、春节亮化费、清理垃圾的劳务费等费用同比减少3.37万元；本年度减少修缮费3.9万元；圧减培训费支出0.52万元；本年度减少办公设备购置支出1.3万元；本年度减少福利费预算支出0.24万元。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2018年度本部门“三公”经费支出共计0.52万元，较年初预算数减少0.15万元，主要原因是单位按照财政部门的要求，压缩接待批次，杜绝超规格接待。较上年支出数减少0.24万元；主要原因是单位公务用车运行维护费减少0.1万元、公务接待费减少0.14万元。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门公务接待费0.52万元，主要用于接待蒙草集团陕西秦草自然生态科技公司来我县考察祖厉二期、三期治理工程及草产业情况；接受省市联社检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少0.15万元，较上年支出数减少0.14万元，主要原因是单位按照财政部门的要求，压缩接待批次，杜绝超规格接待。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年本部门因公国内公务接待7批次，53人，2018年本部门人均接待费98元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出9.74万元，主要用于办公费支出0.49万元、差旅费1.3万元、邮电费0.65万元、工会经费1.13万元、其他交通费4.86万元。机关运行经费较2017年减少9.56万元，减少49.56%，主要原因是办公费支出中的网络改造费、春节亮化费、清理垃圾的劳务费等费用同比减少3.37万元；本年度减少修缮费3.9万元；圧减培训费支出0.52万元；本年度减少办公设备购置支出1.3万元；本年度减少福利费预算支出0.24万元。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门固定资产12.2万元，其中：通用设备5.93万元，家俱用具6.27万元。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本部门未发生政府采购

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 

附表：2018年部门决算公开表（1-8）

甘肃省会宁县供销合作社联合社.XLS