目 录
第一部分 部门概括
一、职能职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、机关运行经费支出情况说明
九、政府采购支出情况说明
十、国有资产占用情况说明
十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十三、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概括
一、职能职责
⑴ 贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法规，研究和草拟地方性教育方案和规章制度，并组织实施。
⑵ 研究制定全县教育发展战略，统筹规划和指导教育体制改革，确定教育事业发展的重点、规模、速度和步骤，指导协调教育规划、计划的实施。
⑶ 综合管理全县学前、普教、职教、成教等工作，指导协调各乡镇、各部门的教育工作，负责教育督导与评估。
⑷ 会同有关部门、多渠道筹措教育经费，监测各乡镇校贯彻“两个只增不减”的执行情况，管理教育经费、教育基建投资、教育援助和教育贷款。负责国家各项教育项目工程的实施。
⑸ 负责全县教师队伍的建设与管理，负责教育系统机构编制日常管理，负责教育系统教职工及其他专业技术人员的职务评审工作，负责师范类大中专毕业生的分配工作，负责全县教师及教育系统专业技术人员的培养和培训工作。
⑹ 指导学校的思想政治工作，德育工作及体育卫生、艺术和国防教育工作，主管全县各级各类学校招生及高、初中学生学籍管理工作，负责大中专院校的招生考试等组织工作。
⑺ 规划指导并推动教育系统教学研究、推广职业技术教育成果的转化工作。
⑻ 负责教育宣传、教育理论研究和教育资料统计及信息系统的开发和建设工作。
⑼ 主管教育系统行政纪检监察审计工作，强化内部审计监督职能，维护财经纪律，监督资金的管理和使用，并配合做好教育系统计划生育管理工作。
⑽ 管理局属各事业单位，指导有关教育教学协会、基金会等社团组织的工作。
⑾ 承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作。
二、机构设置
会宁县教育局是县政府主管教育的职能部门，正科级建制，机构编制151名（行政编制13名，工勤编制3名，事业编制135名），领导职数5个，现有在职职工151人。下设办公室、财务股、人事编制股、教育股、监察审计室、职称工资股、行政审批股。下属事业单位有会宁县教育局项目建设办公室、会宁县学生资助管理中心、会宁县职业技术教育委员会办公室、会宁县教学研究室、会宁县电化教育中心、会宁县农村义务教育经费保障机制改革领导小组办公室、会宁县人民政府教育督导室、会宁县德育工作办公室、会宁县校产管理办公室、会宁县学前教育办公室、会宁县农村义务教育学生营养改善计划工作办公室、会宁县青少年校外活动中心，经费形式均是全额拨款。
第二部分 2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度，会宁县教育局决算收入22476.63万元，比2020年决算收入28533.03万元减少6056.4万元,减少21.22%，减少的原因主要是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、中职质量提升专项、普通高中改善办学条件专项较上年减少。
2021年度，会宁县教育局决算支出22347.37万元，比2020年决算支出28730.35万元减少6382.98万元，减少了22.21%。减少的原因主要是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、中职质量提升专项、普通高中改善办学条件专项较上年减少。
二、收入决算情况说明
会宁县教育局2021年收入共计22476.63万元，包括财政拨款收入22111.67万元、上级补助收入265.45万元、事业收入99.52万元，较上年减少6056.4万元，减少22.21%。减少的原因主要是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、中职质量提升专项、普通高中改善办学条件专项较上年减少。
三、支出决算情况说明
2021年总支出为22347.37万元，其中教育支出18667.25万元，社会保障和就业支出216.63万元，卫生健康支出88.59万元，农林水支出24.2万元，住房保障支出250.7万元，其他支出3100万元。2021年总支出较上年减少6382.98万元，减少了22.21%，减少的原因主要是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、中职质量提升专项、普通高中改善办学条件专项较上年减少。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年会宁县教育局财政拨款收入22111.67万元，其中一般公共预算财政拨款收入19011.67万元，政府性基金预算财政拨款收入3100万元。较上年决算数减少5639.79万元，减少了20.32%，减少的原因主要是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、中职质量提升专项、普通高中改善办学条件专项较上年减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2021年会宁县教育局一般公共预算财政拨款支出22111.67万元，其中一般公共预算财政拨款支出19011.67万元，政府性基金预算支出3100万元。较上年决算数减少5639.79万元，减少了20.32%，减少的原因主要是中央及省市下达的薄弱环节改善专项、支持学前教育发展专项、中职质量提升专项、普通高中改善办学条件专项较上年减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
会宁县教育局2021年度一般公共财政拨款基本支出2402.04万元。其中：人员经费2134.37万元，较上年增加141.83万元，主要原因是人员调动、调资等。公用经费267.67万元，较上年增加99.23万元，主要原因是2021年县安专项资金按专项经费记账，列入公用经费，2020年按专项记账，列入专项资金记账。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
会宁县教育局2021年度“三公”经费支出共计3.19万元，未超出年初预算数，较上年支出数减少1.06万元，减少了24.94%，减少的原因是疫情影响，接待人次减少。
会宁县教育局2021年度无因公出国人员，未产生因公出国费用；本单位公务接待费3.19万元，接待60批次，1200人次；公务用车购置及运行维护费0万元，其中：公务用车购置费0万元，较上年支出数增加0万元。 “三公”经费减少主要是由于：一是严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定；二是严格执行行政事业单位公务用车制度改革规定；三是严格控制开支范围及标准;四是疫情原因调研、检查人数减少。
八、机关运行经费支出情况说明
会宁县教育局2021年度机关运行经费支出267.67万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行服务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。比2020年度决算支出增加99.23万元，增加58.91%。主要原因是2021年县安专项资金按专项经费记账，列入公用经费，2020年按专项记账，列入专项资金记账。
九、政府采购支出情况说明
会宁县教育局2021年度无政府采购。
十、国有资产占用情况说明
无
十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2021年度政府性基金预算安排3100万元，支出3100万元，收入支出较上年减少2100万元，减少的原因是上级安排减少。
十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
无
十三、预算绩效情况说明
关于2021年度本部门整体支出绩效情况的说明。根据财政对整体支出绩效管理要求，我局对2021年度本部门整体支出开展绩效评价，评价结果：财务管理制度健全，预算执行严格有序，活动开展及时有效，总体自评结果良好，基本实现了相关目标。预算安排的项目支出是必要性支出，在执行上严格遵守各项财经纪律，在项目资金的使用上也是放心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。项目产出良好，实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率均为100%。经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响良好。
第四部分 名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
会宁县教育局
2022年10月12日
附件2：会宁县2021年部门整体支出绩效目标申报表(教育局).xlsx