预算决算 - 会宁县人民政府

第一部分部门概括

一、职能职责

我单位主要职能是：主管全县审计工作，对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

二、机构设置

我单位是县政府组成部门，为正科级建制，属于财政全额拨款的一级行政单位，内设四个职能股室：办公室、行政事业审计股、财政审计股、固定资产投资审计股，下属参照公务员法管理的事业单位县经济责任审计办公室，下属事业单位会宁县经济责任审计联席会议办公室、会宁县固定资产投资审计中心和会宁县“三农”资金审计中心。2021年无增减及变动。

第二部分 2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

收入支出决算批复表
					财决批复01表
部门：会宁县审计局					金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	503.32	一、一般公共服务支出	32	440.67
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	13.51	八、社会保障和就业支出	39	33.64
	9		九、卫生健康支出	40	12.87
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43	2.40
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	39.90
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	516.83	本年支出合计	58	529.48
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29	24.94	年末结转和结余	60	12.30
	30			61
总计	31	541.77	总计	62	541.77
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
1.本表依据《收入支出决算总表》（财决01表）进行批复。
2.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

表二：收入决算表

收入决算批复表
								财决批复02表
部门：会宁县审计局								金额单位：万元
科目编码	科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入



类	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	合计	516.83	503.32					13.51
201	一般公共服务支出	429.53	416.02					13.51
20108	审计事务	429.53	416.02					13.51
2010801	行政运行	238.41	234.90					3.51
2010804	审计业务	72.70	72.70
2010850	事业运行	101.94	101.94
2010899	其他审计事务支出	16.47	6.47					10.00
208	社会保障和就业支出	33.18	33.18
20805	行政事业单位养老支出	30.27	30.27
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	30.27	30.27
20807	就业补助	2.91	2.91
2080705	公益性岗位补贴	2.91	2.91
210	卫生健康支出	11.82	11.82
21011	行政事业单位医疗	11.82	11.82
2101101	行政单位医疗	6.41	6.41
2101102	事业单位医疗	5.41	5.41
213	农林水支出	2.40	2.40
21305	扶贫	2.40	2.40
2130599	其他扶贫支出	2.40	2.40
221	住房保障支出	39.90	39.90
22102	住房改革支出	39.90	39.90
2210201	住房公积金	39.90	39.90
注：1.本表依据《收入决算表》（财决03表）进行批复。
2.本表含一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
3.本表批复到项级科目。
4.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

表三：支出决算表

支出决算批复表
							财决批复03表
部门：会宁县审计局							金额单位：万元
科目编码	科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出



类	栏次	1	2	3	4	5	6
类	合计	529.48	529.48
201	一般公共服务支出	440.67	440.67
20108	审计事务	440.67	440.67
2010801	行政运行	240.64	240.64
2010804	审计业务	72.70	72.70
2010850	事业运行	103.65	103.65
2010899	其他审计事务支出	23.67	23.67
208	社会保障和就业支出	33.64	33.64
20805	行政事业单位养老支出	30.27	30.27
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	30.27	30.27
20807	就业补助	3.37	3.37
2080705	公益性岗位补贴	3.37	3.37
210	卫生健康支出	12.87	12.87
21011	行政事业单位医疗	12.87	12.87
2101101	行政单位医疗	7.03	7.03
2101102	事业单位医疗	5.84	5.84
213	农林水支出	2.40	2.40
21305	扶贫	2.40	2.40
2130599	其他扶贫支出	2.40	2.40
221	住房保障支出	39.90	39.90
22102	住房改革支出	39.90	39.90
2210201	住房公积金	39.90	39.90
注：1.本表依据《支出决算表》（财决04表）进行批复。
2.本表含一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
3.本表批复到项级科目。
4.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

表四：财政拨款收入支出决算总表

财政拨款收入支出决算批复表
								财决批复04表
部门：会宁县审计局								金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	503.32	一、一般公共服务支出	33	425.57	425.57
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	33.64	33.64
	9		九、卫生健康支出	41	12.87	12.87
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44	2.40	2.40
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	39.90	39.90
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	503.32	本年支出合计	59	514.38	514.38
年初财政拨款结转和结余	28	11.06	年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29	11.06		61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	514.38	总计	64	514.38	514.38
注：1.本表依据《财政拨款收入支出决算总表》（财决01-1表）进行批复。
2.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表
														财决批复05表
部门：会宁县审计局														金额单位：万元
科目编码	科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
		合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
													项目支出结转	项目支出结余
													项目支出结转	项目支出结余
类	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
类	合计	11.06	11.06		503.32	503.32		514.38	514.38
201	一般公共服务支出	9.56	9.56		416.02	416.02		425.57	425.57
20108	审计事务	9.56	9.56		416.02	416.02		425.57	425.57
2010801	行政运行	1.01	1.01		234.90	234.90		235.91	235.91
2010804	审计业务				72.70	72.70		72.70	72.70
2010850	事业运行	1.71	1.71		101.94	101.94		103.65	103.65
2010899	其他审计事务支出	6.83	6.83		6.47	6.47		13.30	13.30
208	社会保障和就业支出	0.46	0.46		33.18	33.18		33.64	33.64
20805	行政事业单位养老支出				30.27	30.27		30.27	30.27
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出				30.27	30.27		30.27	30.27
20807	就业补助	0.46	0.46		2.91	2.91		3.37	3.37
2080705	公益性岗位补贴	0.46	0.46		2.91	2.91		3.37	3.37
210	卫生健康支出	1.05	1.05		11.82	11.82		12.87	12.87
21011	行政事业单位医疗	1.05	1.05		11.82	11.82		12.87	12.87
2101101	行政单位医疗	0.62	0.62		6.41	6.41		7.03	7.03
2101102	事业单位医疗	0.43	0.43		5.41	5.41		5.84	5.84
213	农林水支出				2.40	2.40		2.40	2.40
21305	扶贫				2.40	2.40		2.40	2.40
2130599	其他扶贫支出				2.40	2.40		2.40	2.40
221	住房保障支出				39.90	39.90		39.90	39.90
22102	住房改革支出				39.90	39.90		39.90	39.90
2210201	住房公积金				39.90	39.90		39.90	39.90
注：1.本表依据《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》（财决07表）进行批复。
2.本表批复到项级科目。
3.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细批复表
								财决批复06表
部门：会宁县审计局								金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	288.62	302	商品和服务支出	199.22	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	114.48	30201	办公费	27.27	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	78.56	30202	印刷费	1.32	30702	国外债务付息
30103	奖金	9.16	30203	咨询费	78.51	310	资本性支出	5.78
30106	伙食补助费		30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资		30205	水费		31002	办公设备购置	2.17
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	30.27	30206	电费		31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费		30207	邮电费	1.33	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	12.27	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新	3.61
30112	其他社会保障缴费	0.60	30211	差旅费	4.39	31008	物资储备
30113	住房公积金	39.90	30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	4.32	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出	3.37	30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	20.76	30215	会议费	0.12	31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费	0.05	31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费	0.26	31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助		30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费		399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费	67.20	39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费	3.27	39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金	20.76	30229	福利费		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		39999	其他支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	11.18
30399	其他对个人和家庭的补助		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费合计		309.38	公用经费合计					205.00
注：1.本表依据《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》（财决08-1表）进行批复。
2.本表以“万元”为金额单位（保留两位小数）。

表七：一般公共预算拨款“三公”经费支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
											公开07表
部门：会宁县审计局											金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0.21	0.00	0.00	0.00	0.00	0.21	0.21	0.00	0.00	0.00	0.00	0.21
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
							公开08表
部门：会宁县审计局							金额单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计






注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
				公开09表
部门：会宁县审计局				金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计






注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度收入总计541.77万元，支出总计529.48万元。与2020年决算数相比，收入增加231.98万元、增长74.88%，支出增加238.34万元、增长78.55%，变动的主要原因是2020年末未支出部分全部列入2021年预算支出；2021年政策性增资及审核业务费支出增加。

二、收入决算情况说明

本部门2021年收入包括财政拨款收入541.77万元、其他收入13.51万元，较上年增加213.4万元，增长64.99%。变动的主要原因是2020年末未支出部分全部列入2021年预算支出；2021年政策性增资及审核业务费支出增加。

三、支出决算情况说明

本部门2021年支出总计529.48万元，其中一般公共预算支出514.38万元、政府性基金支出0万元、国有资本经营预算支出0万元。一般公共预算支出较上年增加210.95万元，增长69.52%。变动的主要原因是2021年政策性增资及审核业务费支出增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入合计514.38万元，较上年决算数增加199.89万元，增长63.56%。变动的主要原因是2021年政策性增资及审核业务费支出增加，以及2020年度结转结余资金列入2021年预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款支出514.38万元。较上年增加199.89万元，主要原因是2021年度增加了审核业务费及2020年度未实现支出的审核业务费支出，2021年度政策性增资导致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出511.38万元。其中：人员经费309.38万元，较上年增加34.63万元，主要原因政策性增资。公用经费205万元，较上年增加210.95万元，主要原因是增加的2020年度及2021年度聘请第三方机构审核业务费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度“三公”经费支出共计0.21万元，较上年支出数减少0.26万元，主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

本部门2021年度无因公出国人员，未产生因公出国费用；本单位公务接待费0.21万元，接待43人次；公务用车购置及运行维护费0万元，较上年支出数增加0万元；其中：公务用车购置费0万元，较上年支出数增加0万元，，公务用车运行维护费0万元，较上年支出数增加0万元。

八、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出39.06万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维护费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行服务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。比2020年增加10.38万元，增长36.19%。主要原因是主要原因是2020年度支出进度缓慢，部分机关运行经费支出预算到2021年度支出。

九、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额2.17万元，其中：政府采购货物支出2.17万元、政府采购工程支出0、政府采购服务支出0万元。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0套，单价100万元以上专用设备0台（套）。本部门共有通用设备98件62.347万元，办公桌椅、档案柜等161件19.95万元，软件一套5.56万元。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

无

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明　　

无

十三、预算绩效情况说明

关于2021年度本部门整体支出绩效情况的说明。根据财政对整体支出绩效管理要求，我单位对2021年度支出情况做了整体绩效评价，2021年度财政拨款支出进度92%，进度较为缓慢，主要原因是疫情影响导致单位审计项目实施较缓慢，聘请第三方审计服务支出缓慢。

第四部分名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

会宁县2021年部门整体支出绩效目标.xlsx

会宁县审计局决算公开.XLS

会宁县2021年部门项目支出绩效目标审计局.xls

会宁县审计局2021年部门决算公开情况说明